第一章 總 則
第一條 為全面遵循北京市仁愛慈善基金會（以下簡稱“基金會”）的使命、宗旨、愿景，確?；饡黜椖窟\行的合法、合規(guī)、合理，實現(xiàn)項目的預(yù)期目標，規(guī)范項目管理，維護基金會、捐贈方和受益方的合法權(quán)益，根據(jù)《基金會管理條例》《北京市慈善基金會章程》及國家相關(guān)法律法規(guī)，特制定本制度。
第二條 本制度適用于基金會自主運作項目和對外合作項目。
第三條 本制度包括對項目的立項、實施、經(jīng)費、信息公開、評估、結(jié)項、監(jiān)督等方面的規(guī)定。
第四條 基金會理事會是項目管理的決策機構(gòu)，秘書處項目服務(wù)部是項目管理的執(zhí)行機構(gòu)。
第五條 基金會秘書處應(yīng)當按時制定年度公益項目計劃，并報理事會審議。
第六條 項目經(jīng)費的管理和使用應(yīng)當符合本基金會財務(wù)管理制度。
第二章 項目立項
第七條 項目立項應(yīng)當充分考慮項目的公益性、影響力、創(chuàng)新性、可持續(xù)性、社會效益等。
（一）項目必須符合基金會的核心理念和公益活動業(yè)務(wù)范圍，打造仁愛心靈慈善、感恩慈善、人人慈善、時時慈善、補位慈善模式， 一方面搭建扶危濟困、福利社會的慈善平臺，另一方面為志愿者心靈成長構(gòu)建良好的環(huán)境；
（二）項目應(yīng)具備一定的社會影響力，具有形成品牌項目的潛質(zhì)；
（三）項目應(yīng)力爭具備創(chuàng)新性，關(guān)注新的社會領(lǐng)域，提供新的社會服務(wù)；
（四）項目應(yīng)力爭具備一定的可持續(xù)性或具備可持續(xù)發(fā)展?jié)摿?，努力保障持續(xù)性的資金投入和受助方的持續(xù)性發(fā)展；
（五）項目社會效益顯著，受益人群廣、覆蓋面大，符合項目體系建設(shè)規(guī)劃和品牌發(fā)展戰(zhàn)略。
第八條 基金會建立公平、公正、公開的項目選擇機制，確保項目立項和選擇執(zhí)行方的合理性。
第九條 項目立項須遵循如下流程：
（一）立項審批：各項目部門綜合前期調(diào)研結(jié)果及項目評估情況，形成《項目立項報告》，內(nèi)容包括：項目的名稱、背景、簡介、社 會問題和需求分析、受益群體、項目目標、項目規(guī)劃、產(chǎn)出及成效、可持續(xù)發(fā)展能力、風險及應(yīng)對措施、項目預(yù)算等?！俄椖?nbsp; 立項報告》需由項目服務(wù)部進行審核，并報秘書長辦公會議討論通過后，提交理事長決策會議審批，對于重大慈善項目，還需 要報理事會決議；
（二）建立項目檔案：項目通過審批后，項目服務(wù)部打印《項目立項審批報告》，由項目負責人、項目服務(wù)部部長、秘書長、理事長 簽字后存檔。
第十條 項目評審應(yīng)當經(jīng)過充分的可行性論證或必要的實地調(diào)研，涉及專業(yè)領(lǐng)域的，必要時可請有關(guān)專家協(xié)助。
第十一條 對于限定性捐贈項目，其限定性捐贈協(xié)議中已明確具體項目方案的，應(yīng)當嚴格按照協(xié)議約定執(zhí)行；沒有約定具體項目方案的，應(yīng)當合理制定項目方案，并征得捐贈方同意。
第十二條 基金會自設(shè)項目應(yīng)有所為有所不為，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢，提升項目影響力，注重心靈慈善、補位慈善特色的發(fā)揮。
第三章 項目實施
第十三條 立項申請通過后，進入項目實施階段，項目實施前要編寫項目實施方案，經(jīng)項目服務(wù)部報秘書長辦公會議和理事長決策會議審定。重大項目實施方案須報理事會審議。
第十四條 項目服務(wù)部對項目實施進行全過程監(jiān)管，項目負責人負責整個項目的日常管理、定期匯報、檢查驗收、項目完善，確保項目按計劃有序推進、資金流轉(zhuǎn)按預(yù)算執(zhí)行、項目效果有效輸出。
第十五條 項目服務(wù)部組織各項目部門于年初制訂項目年度計劃及預(yù)算，項目年度計劃應(yīng)當作為年度內(nèi)項目執(zhí)行的基礎(chǔ)，但不因此而限制項目的實施與發(fā)展；如果在實施過程中出現(xiàn)新的項目機會或項目關(guān)鍵因素發(fā)生重大變化，在充分論證的基礎(chǔ)上可適度對年度項目計劃進行調(diào)整，并經(jīng)項目服務(wù)部報秘書長辦公會議批準。
第十六條 項目服務(wù)部應(yīng)督促并支持各項目部門制定統(tǒng)一的項目管理手冊，按照標準組織項目的實施、督導(dǎo)與評估，保證項目順利執(zhí)行；
第十七條 項目服務(wù)部應(yīng)組織各項目部門定期召開項目階段性工作總結(jié)會議，及時向秘書長匯報項目實施進展及項目成果完成情況。
第十八條 項目服務(wù)部應(yīng)督促、檢查各項目部建立規(guī)范的項目管理檔案，根據(jù)項目實施進展按時間、類別匯總編寫；項目管理檔案包括《項目立項報告》、《項目立項審批報告》、項目圖片及視頻、項目中期報告、項目財務(wù)報告、項目結(jié)項報告、項目評估報告等內(nèi)容。
第十九條 項目參與人員須嚴格遵守項目保密原則：不得擅自復(fù)制、泄露或以任何形式傳播項目保密內(nèi)容；不得泄露未經(jīng)批準公示的項目總結(jié)報告和項目評估報告。如因工作需要需調(diào)閱并對外展示項目保密內(nèi)容，須由項目負責人提請秘書長審批，經(jīng)批準后方可對外展示。
第四章 項目財務(wù)管理
第二十條 項目財務(wù)管理總則
（一） 基金會對項目資金實行預(yù)算制管理。由項目負責人根據(jù)項目合作協(xié)議及批準的項目立項報告、實施方案和年度計劃，編制年度項目經(jīng)費預(yù)算報項目服務(wù)部，經(jīng)項目服務(wù)部審核，秘書長、理事長批準后執(zhí)行；
（二）項目資金的管理和使用，必須符合國家有關(guān)財政、財務(wù)制度和基金會項
目管理及財務(wù)管理制度的規(guī)定，?？顚Ｓ谩：侠黹_展公益慈善活動，優(yōu)化實施流程，降低運行成本，提高慈善財產(chǎn)使用效益。財務(wù)部門應(yīng)嚴格控制預(yù)算資金的支出，對于無憑證、無手續(xù)、無合同的項目支出，不予支付；
（三）財務(wù)部有關(guān)項目財務(wù)管理的主要職責是：審核資金預(yù)算，審核合同協(xié)議中有關(guān)財務(wù)部分的條款，依法進行會計核算，審核支出票據(jù)，負責項目資金的收支往來結(jié)算，檢查、監(jiān)督、管理項目資金的安全、有效使用，編制項目財務(wù)決算，
積極配合組織項目驗收結(jié)項工作。
第二十一條 項目立項中資金預(yù)算審核
基金會對項目資金實行預(yù)算管理，項目立項資料包括項目資金預(yù)算，項目經(jīng)費預(yù)算由項目負責人編制，對項目支出的合理性負責。財務(wù)部需在立項環(huán)節(jié)中對資金預(yù)算發(fā)表財務(wù)審核意見。財務(wù)立項審核的重點主要為項目預(yù)算是否符合年度預(yù)算；支出內(nèi)容是否符合相關(guān)制度管理規(guī)定；支出標準是否符合基金會財務(wù)管理制度等。
第二十二條 合同、協(xié)議簽署中的財務(wù)審核
項目立項批準后，在項目實施前，基金會應(yīng)與受益人或項目執(zhí)行機構(gòu)簽署相關(guān)合同或協(xié)議，財務(wù)部存檔一份，作為資金支付的依據(jù)。財務(wù)部主要審核合同、協(xié)議中有關(guān)財務(wù)的條款：
（一）付款金額、支付對象、付款時間、內(nèi)容等是否與預(yù)算一致；
（二）合同金額計算是否正確，是否與合同附件資料（如明細報價單等）一致；
（三）結(jié)算條款的審核、預(yù)付款項、付款進度、驗收款的支付條件是否明確；
（四）合同結(jié)算方式（如銀行轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金交易等）是否明確，收款單位（人）銀行賬戶信息是否齊全；
（五）付款時間是否符合基金會資金計劃；
（六）開具發(fā)票的時間、種類及財務(wù)核算的明細資料等結(jié)算依據(jù)是否明確。
第二十三條 項目實施過程中財務(wù)控制
（一）基金會對項目實行預(yù)算制管理、合同制管理，對項目資金進行財務(wù)控制，
確保項目資金按時到位、項目按照協(xié)議執(zhí)行、達到預(yù)期效果。項目負責人首次申請撥付項目資金時，應(yīng)提交項目請款單、項目相關(guān)合同或協(xié)議、項目計劃書、經(jīng)費預(yù)算等，按照內(nèi)部審批流程由項目負責人、項目服務(wù)部負責人、財務(wù)部負責人簽字，報秘書長審批通過后支付款項。項目后續(xù)請款還應(yīng)提供項目進度、檢查與驗收結(jié)果、項目階段或完結(jié)報告等資料。
（二）財務(wù)部在項目實施階段主要審核內(nèi)容：
項目實際發(fā)生的各項成本支出。
項目支出符合相關(guān)合同協(xié)議的約定內(nèi)容。
項目支出取得的票據(jù)是否合法、合規(guī)、完整，支出標準是否符合基金會財務(wù)管理制度。
根據(jù)協(xié)議約定及項目進展情況，分期撥付款項，避免項目資金滯留于執(zhí)行單位。
（三）嚴格按照財務(wù)管理制度規(guī)定，對項目收支進行單獨核算，定期進行預(yù)算執(zhí)行情況分析，如有差異及時查找原因。
（四）項目終止后捐贈財產(chǎn)有剩余的，按照捐贈協(xié)議處理；捐贈協(xié)議未約定的，
應(yīng)當將剩余財產(chǎn)用于目的相同或者相近的其他慈善項目，并向社會公開。
第二十四條 項目完成階段財務(wù)決算管理
（一） 基金會項目財務(wù)決算是對公益項目的收入、支出、成本、費用、資金結(jié)余等財務(wù)情況和項目執(zhí)行結(jié)果的全面反映，確保對捐贈人和社會公眾提供真實、及時的財務(wù)信息。
（二） 項目結(jié)束后，財務(wù)部按照實際情況編制項目資金收支決算表，與項目
預(yù)算進行對比、分析、總結(jié)。
（三） 項目財務(wù)會計檔案應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定妥善存檔和保管。
第五章 項目信息公開
第二十五條 項目信息公開是基金會“公開、合理、透明”開展項目工作的必要條件，是增強社會公信力和影響力的基礎(chǔ)，與項目相關(guān)的各部門均應(yīng)遵照執(zhí)行。
第二十六條 信息公開要體現(xiàn)“及時、準確、完整、真實”的原則。盡力讓捐贈人、社會公眾及有關(guān)單位能夠及時、方便、詳實、完整地獲取和查閱項目信息。
第二十七條 凡涉及國家安全、侵犯他人權(quán)益或隱私，以及其他法律法規(guī)規(guī)定不予公開的信息可不公開。公開捐贈人和受益人信息需征得當事人同意或事先進行約定。
第二十八條 項目信息公開內(nèi)容包括：
（一）項目信息：包括項目名稱、項目背景及意義、項目執(zhí)行主體、項目受益人、項目動態(tài)、項目總結(jié)報告及項目評估報告。
（二）財務(wù)信息：包括項目年度財務(wù)報告、審計報告等。
（三）其他根據(jù)相關(guān)法律需要公開的信息。
第六章 項目評估
第二十九條 各項目部門需定期提交項目報告，經(jīng)項目服務(wù)部部長報基金會秘書長和理事長審查，對項目執(zhí)行提出評估建議。
第三十條 各項目部門須定期召開項目階段性總結(jié)會議，對項目開展情況、預(yù)算執(zhí)行情況、項目傳播和影響力等方面進行總結(jié)，項目服務(wù)部提出完善建議，并撰寫階段性項目評估報告，提請秘書長審示。
第三十一條 各項目部門須認真聽取項目評估建議，做相應(yīng)完善和調(diào)整，確保每個階段項目都能有序、高效、高質(zhì)量執(zhí)行。
第三十二條 各項目部門需在項目中期提交項目總結(jié)報告給項目服務(wù)部，由項目服務(wù)部組織相關(guān)人員在秘書長辦公會上進行評估；項目結(jié)項后，項目部門須撰寫項目結(jié)項報告提請項目服務(wù)部進行評估，項目服務(wù)部需向秘書長提交項目結(jié)項報告和項目評估報告。
第三十三條 基金會也可組織專家組成評審委員會，對項目進行終結(jié)檢查評估，形成項目總結(jié)與評價意見，總結(jié)項目優(yōu)缺點，評價項目效果，指導(dǎo)后續(xù)項目的開展，并形成項目負責人績效考核依據(jù)。
第七章 項目結(jié)項
第三十四條 項目實施結(jié)束后，基金會項目部門須向基金會項目服務(wù)部提出結(jié)項申請，并經(jīng)項目服務(wù)部部長初審后報秘書長批準。
第三十五條 文件歸檔：
（一）所有項目過程中產(chǎn)生的正式文件以及有必要保存的非正式文件，都應(yīng)該建立電子文檔；
（二）需要歸檔的文件包括項目文件、財務(wù)文件、會議記錄、傳播文件、項目影響資料等；
（三）所有項目文件由項目部門統(tǒng)一整理、備案，建立《項目文件歸檔表》，并在基金會檔案管理系統(tǒng)中備份。
（四）項目服務(wù)部負責推動和檢查各項目電子檔案的完整性、持續(xù)性、及時性。
第八章 監(jiān)督管理
第三十六條 基金會重大公益項目計劃應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，向業(yè)務(wù)主管單位（直接登記的基金會向業(yè)務(wù)指導(dǎo)部門）、登記管理機關(guān)事先報備。
第三十七條 基金會開展重大公益項目活動的，應(yīng)當接受專項審計，在活動結(jié)束后向登記管理機關(guān)報送經(jīng)注冊會計師審計的專項審計報告，并按照登記管理機關(guān)的要求向社會公布。
第九章 附 則
第三十八條 根據(jù)實際需要，各項目部門可參照本制度，制定具體項目的管理方法或?qū)嵤┘殑t；
第三十九條 本制度解釋權(quán)屬基金會秘書處，經(jīng)基金會理事會審議通過，自公布之日起執(zhí)行。